Düzeltme Nedeni | Şirket anasözleşmemizde yer alan bir ifade nedeniyle düzeltme yapılmaktadır. |
|
|
Sunum Para Birimi | TL | Verilerin Ait Olduğu Finansal Tablo Yılı / Dönemi | 2022 / 6 Aylık | Finansal Tablo Niteliği | Konsolide | 1) Şirket esas sözleşmesinde yer alan faaliyet alanları arasında Katılım Finans İlkelerine uygun olmayan faaliyet yer alıyor mu? | EVET | 2) Şirket esas sözleşmesinde Katılım Finans İlkelerine uygun olmayan imtiyaz bulunuyor mu? | HAYIR | 3) Şirketin Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Gelirlerinin Oranı (%) [ (3A+3B-3C) / 3D ] * 100 | 0,39 | 4) Şirketin Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Varlıklarının Tutarı (4E-4F) | 98.497.878 | 5) Şirketin Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Borçlarının Tutarı (5H-5I) | 179.026.149 |
|
1) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Faaliyetlere İlişkin Esas Sözleşme Bilgileri |
| EVET / HAYIR | İLGİLİ ESAS SÖZLEŞME MADDESİNİN NUMARASI | 1) Şirket esas sözleşmesinde Pay Senedi İhracı ve Alım-Satımı Standardı (Standart) madde 1.1'de sayılan faaliyetlerden herhangi birinin yapılabileceği yazıyor mu? | EVET | 3 | 2) Şirket esas sözleşmesinde, faaliyetleri arasında Standart madde 1.1'de sayılan faaliyetlerden herhangi biri olan şirketlere ortak olunabileceği yazıyor mu? | EVET | 3 | 3) Şirketin hakim ortak olarak %50'den fazlasına sahip olduğu bağlı ortaklıklarından (varsa) en az birisinin esas sözleşmesinde Standart madde 1.1'de sayılan faaliyetlerden herhangi birinin yapılabileceği yazıyor mu? | HAYIR | | |
|
|
|
2) İmtiyazlı Pay ve İntifa Senedi Bilgileri |
| EVET / HAYIR | İLGİLİ ESAS SÖZLEŞME MADDESİNİN NUMARASI | 1) Şirketin pay grupları arasında veya varsa intifa senetlerinde kar payı imtiyazı bulunuyor mu? | HAYIR | | 2) Şirketin pay grupları arasında veya varsa intifa senetlerinde tasfiye payı imtiyazı bulunuyor mu? | HAYIR | | |
|
|
|
3) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Gelirler (A+B-C) |
A) HASILAT KALEMİNDE MUHASEBELEŞTİRİLMİŞ, KATILIM FİNANS İLKELERİNE UYGUN OLMAYAN FAALİYET GELİRLERİ |
KALEM ADI | TUTAR | | TL | | 2022 / 6 Aylık | | Konsolide | 1) Alkollü içki/gıda üretim ve ticaretine yönelik faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir. | 0 | 2) Domuz mamullerinin üretim ve ticaretine yönelik faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir. | 0 | 3) İçime yönelik tütün mamulleri üretim ve ticaretine yönelik faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir. | 0 | 4) Kumar ve kumar hükmündeki faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir. | 0 | 5) Katılım esaslı olanlar hariç finans sektörü faaliyetlerinden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir. | 0 | 6) Basın-yayın ve bu türden faaliyetlerin dağıtım ve pazarlama faaliyetlerinden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir. | 0 | 7) Otel işletmeciliği, turizm sektörü faaliyetleri, çeşitli eğlence ve organizasyon faaliyetlerinden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir. | 0 | TOPLAM | 0 |
|
B) KATILIM FİNANS İLKELERİNE UYGUN OLMAYAN FAALİYET GELİRİ, FAİZ VEYA TÜREV ARAÇ GELİRİ İÇERDİĞİ VARSAYILAN GELİRLER |
KALEM ADI | TUTAR | | TL | | 2022 / 6 Aylık | | Konsolide | 1) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 24.159.272 | 2) Finansman Gelirleri | 2.652.204 | 3) Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı | 0 | 4) Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler | 1.656.304 | 5) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar | 12.261.799 | TOPLAM | 40.729.579 |
|
C) KATILIM FİNANS İLKELERİNE AYKIRI FAALİYETLER, FAİZ VEYA TÜREV ARAÇ GELİRİ İÇERMEDİĞİ VARSAYILAN GELİRLER (Aşağıdaki kalemlerin sadece B Tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısımları yer almaktadır.) |
KALEM ADI | TUTAR | | TL | | 2022 / 6 Aylık | | Konsolide | 1) Fiyat farkı gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) | 0 | 2) Kur farkı gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) | 10.294.233 | 3) Vade farkı gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) | 1.108.741 | 4) Kur Korumalı Katılım hesapları dahil katılım esaslı kıymetlerden ve fonlardan elde edilen gelirler | 0 | 5) SGK prim gelirleri | 2.779.757 | 6) Katılım bankalarından alınan promosyon gelirleri | 0 | 7) Müşteri peşinatları irad kaydı (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) | 0 | 8) Konusu kalmayan karşılıklar | 0 | 9) Hizmet gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) | 602.715 | 10) Kira ve bakım onarım gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) | 1.263.102 | 11) Ardiye gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) | 0 | 12) Tazminat ve gecikme ceza gelirleri | 0 | 13) Sigorta hasar tazminat gelirleri | 0 | 14) Dava gelirleri | 0 | 15) Katılım Finans İlkelerine uygun faaliyet gösteren şirketlerden elde edilen temettü gelirleri | 12.261.799 | 16) Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finans İlkelerine uygun sayılan diğer gelirlerin toplamı (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı) | 10.044.692 | TOPLAM | 38.355.039 |
|
Yukarıdaki 16 numaralı madde için açıklama | Cari dönem ticari alacaklar için hesaplanmış reekont geliri: 5.962.446 TL Geçen Dönem Reeskont Gideri İptali Gelir Kaydı : 2.425.942.-TL Maddi Duran Varlık Satış Karları: 1.656.304.-TL |
|
|
KALEM ADI | TUTAR | | TL | | 2022 / 6 Aylık | | Konsolide | 1) Hasılat | 563.906.292 | 2) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler | 24.159.272 | 3) Finansman Gelirleri | 2.652.204 | 4) Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler | 1.656.304 | 5) Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı | 0 | 6) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar | 12.261.799 | TOPLAM | 604.635.871 |
|
4) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Varlıklar (E-F) |
E) FAİZ VEYA TÜREV ARAÇ İÇERDİĞİ VEYA KATILIM FİNANS İLKELERİNE UYGUN OLMADIĞI VARSAYILAN VARLIKLAR |
KALEM ADI | TUTAR | | TL | | 2022 / 6 Aylık | | Konsolide | 1) Nakit ve Nakit Benzerleri | 111.809.683 | 2) Finansal Yatırımlar (Dönen ve Duran Varlıklarda Sınıflandırılanların Toplamı) | 1.300.000 | 3) Türev Araçlar (Dönen ve Duran Varlıklarda Sınıflandırılanların Toplamı) | 0 | 4) Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar (Dönen ve Duran Varlıklarda Sınıflandırılanların Toplamı) | 0 | 5) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar | 18.137.578 | 6) İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar | 0 | TOPLAM | 131.247.261 |
|
F) YUKARIDAKİ E TABLOSUNDA SAYILAN MALİ TABLO KALEMLERİNDE MUHASEBELEŞTİRİLMİŞ VARLIKLAR ARASINDA, FAİZ VEYA TÜREV ARAÇ İÇERMEDİĞİ VEYA KATILIM FİNANS İLKELERİNE AYKIRI OLMADIĞI VARSAYILAN VARLIKLAR |
KALEM ADI | TUTAR | | TL | | 2022 / 6 Aylık | | Konsolide | 1) Çekler | 0 | 2) Kasa | 54.924 | 3) Vadesiz mevduat hesapları | 8.355.965 | 4) Katılım esaslı yatırım araçlarındaki (kira sertifikası, sukuk, kur korumalı dahil katılım bankalarında tutulan hesaplar) tutarlar | 0 | 5) Katılım Finans İlkelerine uygun faaliyet gösteren iştirakler ve bağlı ortaklıklardaki şirket payları | 19.437.578 | 6) Kredi kartı alacakları | 4.900.916 | 7) Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finans İlkelerine uygun sayılan diğer varlıkların toplamı (E tablosunda sayılan mali tablo kalemlerinde muhasebeleştirilmiş kısmı) | 0 | TOPLAM | 32.749.383 |
|
Yukarıdaki 7 numaralı madde için açıklama | |
|
G) TOPLAM VARLIKLAR TUTARI (TL) |
KALEM ADI | TUTAR | | TL | | 2022 / 6 Aylık | | Konsolide | Toplam Varlıklar | 1.060.432.289 |
|
5) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Borçlar (H-I) |
H) FAİZ VE TÜREV ARAÇ İÇERDİĞİ VARSAYILAN BORÇLAR |
KALEM ADI | TUTAR | | TL | | 2022 / 6 Aylık | | Konsolide | 1) Kısa Vadeli Borçlanmalar | 23.267.749 | 2) Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 72.707.615 | 3) Uzun Vadeli Borçlanmalar | 123.586.175 | 4) Türev Araçlar (Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı) | 0 | 5) Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar (Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı) | 0 | 6) Diğer Borçlar (Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı) | 35.318.337 | TOPLAM | 254.879.876 |
|
I) YUKARIDAKİ H TABLOSUNDASAYILAN MALİ TABLO KALEMLERİNDE MUHASEBELEŞTİRİLMİŞ BORÇLAR ARASINDA FAİZ VEYA TÜREV ARAÇ İÇERMEDİĞİ VARSAYILAN BORÇLAR |
KALEM ADI | TUTAR | | TL | | 2022 / 6 Aylık | | Konsolide | 1) Kiralama işlemlerinden borçlar (Kısa ve ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı) | 1.349.513 | 2) Katılım bankalarından alınmış krediler | 39.185.877 | 3) Kira sertifikası, sukuk vb. faizsiz finansal araçlarda yapılmış ihraçlar | 0 | 4) Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finans İlkelerine uygun sayılan diğer borçların toplamı (H tablosunda sayılan mali tablo kalemlerinde muhasebeleştirilmiş kısmı) | 35.318.337 | TOPLAM | 75.853.727 |
|
Yukarıdaki 4 numaralı madde için açıklama | Alınan Depozito ve Teminatlar: 8.576.070.-TL Ödenecek Vergi Harçlar : 17.694.890.-TL Yapılandırılmış Kamu Borçları: 9.047.377.-TL |
|
BİZE ULAŞIN
