Fon Kurulu'nun 21/08/2026 tarih ve 328 sayılı kararı doğrultusunda;
1- Fon portföyünde yer alan TRFFKRT82626 ISIN kod, 21/08/2026 vade ve 1.000.000-TL nominal değerli kıymet ile ilgili olarak,
a. Kıymet ihraççısı Fikret Petrol Ürünleri Pazarlama Sanayi ve Ticaret A.Ş.'nin 15.08.2026 tarih ve 1650929 sayılı KAP bildiriminden hareketle; şirketin, mevcut finansal yükümlülüklerinin sürdürülebilir bir ödeme planına bağlanması ve ticari faaliyetlerinin kesintisiz devam ettirilmesi amacıyla, 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu'nun 285 ve devamı maddeleri uyarınca konkordato talebinde bulunduğu ve İstanbul 3. Asliye Ticaret Mahkemesi'nin 2026/1689 E. sayılı dosyasında verilen 14.08.2026 tarihli karar ile şirket hakkında üç aylık geçici mühlet verildiği bilgisi edinilmiştir.
Bu doğrultuda şirket, 21.08.2026 itibariyle fon portföyünde yer alan TRFFKRT82626 ISIN kodlu kıymete ilişkin itfa yükümlülüğünü yerine getirmeyerek temerrüde düşmüştür.
b. Fon portföyünün gerçeğe uygun değerini yansıtması ve katılımcıların haklarının korunması amacıyla, ilgili kıymet için Türkiye Muhasebe Standartları kapsamında %100 oranında karşılık ayrılarak fon portföyündeki değerinin sıfırlanması,
ISIN NOMİNAL PORTFÖY DEĞERİ AYIRILAN KARŞILIK
TRFFKRT82626 1.000.000 1.069.945,30 1.069.945,30
c. İhraççı şirket nezdindeki alacakların tahsili, yasal takibe başlanması ve fona ait alacakların Fikret Petrol Ürünleri Pazarlama Sanayi ve Ticaret A.Ş.'nin konkordato masasına eksiksiz olarak kaydedilmesi ile gerekli diğer işlemlerin Kurucu tarafından yerine getirilmesi,
d. Bu çerçevede yapılacak tüm harcamaların, EYF Hakkında Rehber'in 4.1.2 nolu maddesinin ii bendi çerçevesinde Kurucu tarafından karşılanması,
e. Karara bağlanan hususların KAP'ta ilan edilerek katılımcıların bilgilendirilmesi,
2- Gelecek toplantının Fon Kurulu Başkanı'nın belirleyeceği gün ve saatte yapılması kararlaştırılarak, toplantıya son verilmiştir.