SANİCA ISI SANAYİ A.Ş. Sermaye Artırımından Elde Edilecek - Edilen Fonun Kullanımına İlişkin Rapor 22 Mayıs 2026

2023 yılının ilk yarısında yaşanan Kahramanmaraş merkezli deprem felaketi sonrasında, Elazığ'daki üretim tesisimize yönelik olağanüstü düzeyde acil ürün talebi oluşmuş; bu durum Şirketimizin işletme sermayesi ihtiyacını öngörülemeyen biçimde artırmıştır. Şirketimiz söz konusu olağanüstü koşullar altında deprem bölgesindeki acil gereksinimleri karşılamayı öncelikli görev olarak benimsemiş ve ortaya çıkan finansman ihtiyacını karşılamak amacıyla "Yurtdışında Yatırım Yapılması" kalemine tahsis edilen ve halka arzın gerçekleştirilmesinden sonraki dönemde yaşanan küresel ve bölgesel gelişmeler kapsamında Rusya ve çevresindeki ülkelerde jeopolitik risklerin artması, savaş ortamına girilmesi ve savaş nedeniyle uluslararası yaptırımların Rusya'ya uygulanması nedeniyle öngörülen yurtdışı yatırım stratejimizin Şirketimiz tarafından sürdürülebilirliğinin ortadan kalkması nedeniyle kullanılamayan 267.478.005,00 TL tutarındaki fonu kullanmıştır. Bu kapsamda, alternatif yurtdışı yatırım olmasına karar verilen Sanica Benelux BV'ye sermaye ödemesi olarak yapılan ve sonra geri çekilen tutar da dahil olmak üzere fondan 263.417.829,47 TL işletme sermayesi ihtiyaçlarının karşılanmasında kullanılmış; 4.060.175,53 TL ise fonda kalmıştır. Şirketimiz bu hususları Sermaye Piyasası Kurulu'na ("Kurul") bildirerek fon kullanım yeri değişikliği onayı talebinde bulunmuştur.

Kurul'un 22.04.2026 tarih ve 26/789 sayılı kararıyla başvurumuz değerlendirilmiş; (i) başvuru kapsamındaki tespitler nedeniyle Şirketimize ve izahnamede imzası bulunan kişilere idari para cezası uygulanmasına karar verilmiş olup söz konusu karar 22.04.2026 tarih ve 2026/26 sayılı Kurul Bülteni'nde yayımlanmıştır; (ii) Sanica Benelux BV sermaye ödemesine ilişkin 116.633.650,00 TL tutarındaki talep, üzerinden iki yıldan fazla süre geçmiş olması nedeniyle fon kullanım yeri değişikliği kapsamında değerlendirilmemiştir; (iii) fonda kalan 4.060.175,53 TL tutarının işletme sermayesinde kullanılması talebi kabul edilmiştir.

Kurul kararı uyarınca; halka arzdan elde edilen fonun izahnamede belirtilen taahhütlerden farklı kullanım yerleri nedeniyle yatırımcılara karşı sorumluluk Şirketimize aittir. Güncel fon kullanım yerleri: Sanica Benelux BV sermaye ödemesi olarak yapılan ve daha sonra geri çekilerek işletme sermayesi ihtiyaçlarının karşılanmasında kullanılan 116.633.650,00 TL, işletme sermayesi ihtiyacının karşılanması (Kurul kararı kapsamındaki tutar) 150.844.355,00 TL, izahname taahhüdü kapsamında işletme sermayesi 200.608.503,00 TL ve finansal borçların ödenmesi 200.608.503,00 TL olmak üzere toplam 668.695.011,00 TL'dir.

Kurul kararı doğrultusunda; rücu hususunun ilk genel kurulda görüşülmesi gerekmekte olup, 15.06.2026 tarihli Olağan Genel Kurul gündemine ilgili madde eklenmiştir. Anılan oylamada ilgili yönetim kurulu üyeleri ve bağlantılı kişiler oy kullanamayacaktır.

Kamuoyunun ve pay sahiplerinin bilgisine saygıyla sunulur.